币圈高管职务侵占罪常见情形及刑事辩护策略

来源：邵诗巍律师

引言：

据吴说区块链发文，加密交易所 Bybit 起诉负责公司内支付⼯资的 Ho 女士滥用职权，将大量USDT 转移到她秘密拥有和控制的地址。总共转移了 4,209,720 个 USDT，导致 117,238.46 美元被支付入她的个人银行账户[1]。

在币圈，高管涉诉案件并不少见，比如此前的旧瓜：币圈大佬、OTC场外交易大户赵东被警方带走调查；美国商品期货交易委员会（CFTC）指控币安及其创始人赵长鹏非法经营数字资产衍生品交易所；OKCoin集团创始人徐明星因卷入炒币维权纠纷，曾被上海警方带至上海市公安局浦东分局潍坊新村派出所接受调查；神马矿机创始人杨作兴此前被深圳检察院以职务侵占罪批捕等。

According to the introduction of lawyer Shao Shiwei, according to the document issued by Wu Shuo Blockchain Encryption Exchange, the lady in charge of the payment in the company abused her power and transferred a large number of them to the address she secretly owned and controlled, which led to the payment of US dollars into her personal bank account. It is not uncommon for senior executives in the currency circle to be involved in lawsuits. For example, Zhao Dong, a big OTC trader in the old melon currency circle, was taken away by the police to investigate the US Commodity Futures Trading Commission's accusation that Coin An and its founder Zhao Changpeng illegally operated digital asset derivatives. Xu Mingxing, the founder of the Exchange Group, was taken to Weifang Xincun Police Station of Pudong Branch of Shanghai Public Security Bureau for investigation because of his involvement in the dispute over rights protection of currency speculation. Yang Zuoxing, the founder of Shenma Mining Machine, was previously arrested by Shenzhen Procuratorate for duty embezzlement. 比特币今日价格行情网_okx交易所app_永续合约_比特币怎么买卖交易_虚拟币交易所平台

在币圈高管涉刑案件中，职务类犯罪往往是高发罪名之一，今天就来聊聊刑法当中的职务侵占罪。职务侵占罪的行为方式是，公司人员利用职务上的便利，将本单位的财物占为己有。本文讲讲在币圈比较典型的几种情形。

01 情形一、合伙人内部发生纠纷，股东“卷款跑路”

笔者此前曾接到咨询，某NFT数字藏品平台因内部管理混乱，利润分配不均等问题，大股东将公司款项据为己有后断联，小股东因数藏平台用户维权原因，被公安以诈骗罪被刑拘，据了解，大股东将公司钱款用于归还其个人贷款。此前也有网传信息，薪付宝ICO项目前COO涉嫌职务侵占。

职务侵占罪的主体是是特殊主体，即“公司、企业或者其他单位的工作人员”，像数字藏品平台，在国内一般都有相对应的注册公司，若相关公司人员涉嫌职务侵占，则受我国刑法所规制。但ICO作为代币发行众筹项目，项目发起方往往并没有一个法定的公司形式的组织形式，而是一个松散的合作联盟，不符合本罪的犯罪主体特征要求，若合作方存在“卷款跑路”等侵害团队利益的情形，需要采用其他维权手段。

02 情形二、公司高级研发人员采用技术手段，窃取公司虚拟货币

币圈技术人员的从业背景更具有行业属性，此类案件中，技术人员通过例如篡改公司代码，修改计算机软件程序等手段，获取公司系统管理权限，将公司所有的虚拟货币转移至自己的账户。

深圳某公司程序员通过篡改代码的方式窃取公司虚拟币，转入个人地址，后将中心化代币兑换成链上代币，再兑换成USDT存放进自己的BSC币安链钱包，最终在币安交易所变现获利近百万。最终行为人被法院处以职务侵占罪，被判处有期徒刑2年[2]。

关于行为人涉案行为的定性，是此类案件中争议较大的问题点。常常会在盗窃罪、非法获取/控制计算机信息系统数据罪、职务侵占罪等罪名当中，对涉案罪名予以认定。在前述罪名中，职务侵占罪的量刑起点最高，因此从律师辩护角度，在行为人构罪的前提下，从行为人构成职务侵占罪的角度进行辩护，能够争取较低的量刑。

03 情形三、利用职务便利，监守自盗

监守自盗，往往高发于公司的财务总监、销售总监、人力总监等享有职务便利的公司高级管理人员。所谓的“便利条件”，包括主管、管理、经手本单位财物的便利条件。例如：财务总监通过虚报费用、虚列进货成本；人力总监虚构已离职员工工资进行上报，通过冒领员工工资，达到非法占有公司财产的目的；销售总监将公司货品自行出售或赠送他人，或收受货款后未返还公司等。

何某任上海某公司运维工程师，负责公司的比特币矿机的管理与维护。2021年，何某利用自身管理、维护比特币矿机的职务便利，多次将属于公司型号为神马M21S比特币矿机贩卖，牟利金额97万余元。被公诉机关以职务侵占罪起诉至法院[3]。

根据刑法规定，职务侵占，数额较大的，才构成犯罪。犯罪数额在3万元以上的，处以3年以下有期徒刑，犯罪金额在100万以上的，处以3~10年有期徒刑。上述案件中，何某的犯罪金额不到100万，公诉机关的量刑建议为2年6个月有期徒刑。

04 刑事律师辩护策略

币圈从业人员若涉嫌职务侵占，根据案件实际情况，可采取从犯罪主体、涉案行为定性，涉案金额等角度进行辩护。

另外，实务中对于是否成立本罪，还要注意以下2个难点：

1、行为人是否“利用职务上的便利”

利用职务上的便利，需要行为人本身具备一定的职权、支配权，经办某事项的便利，或者凭借自身权利，影响他人实施侵占行为。无论是正式工、合同工还是临时工，都可以成为本罪的主体。

但若只是利用了在工作中较易接触到作案目标的方便条件, 行为人并没有看管、保管公司相关财物的职责，不构成本罪。

2、行为人是否将本单位财物“非法占为己有”

这是区分行为人构成本罪还是其他犯罪（如挪用资金罪）的重要条件之一。是否“以非法占有为目的”，在司法实践中会与以下判断角度：

（1）转移占有公司财物后卷款潜逃；

（2）试图掩盖、销毁公司账目；

（3）主观上不愿偿还或客观上并无偿还能力；

（4）将财物挥霍；

随着我国不断出台相关法规条文，我国对于区块链、虚拟货币交易及挖矿、NFT数字藏品等也持续不断的加强监管。刑事辩护要结合币圈的行业特征、以及对相关法律法规理解的基础上，才能够做到有效辩护，更好的维护当事人的合法权益。

[1]Bybit 薪酬负责人自盗分析：区块链企业财务管理存在的漏洞与改进  https://mp.weixin.qq.com/s/qzaWXud0a3s-SykhDWLlRA

[2] 虚拟货币案|认罪认罚5年，辩护至2年  https://mp.weixin.qq.com/s/S527RvsfppP-M5icMyP98A

[3] 案号：阿县检刑诉〔2021〕29号